Conciliación bancaria

La conciliación bancaria es el proceso de comparar el extracto del banco con lo registrado en finanzas o en el ERP. Cada cobro debe coincidir con un título por cobrar y cada pago con una cuenta por pagar. Lo que no coincide puede ser una comisión no registrada, un pago duplicado, un cliente que pagó otro importe o un error de carga.

Cómo funciona

Hecha a mano, la conciliación consume horas cada semana y suele atrasarse. Automatizada, sigue una rutina: descargar el extracto (vía API del banco o archivo OFX/CSV), cruzar cada línea con los títulos por importe, fecha e identificador, dar de baja automáticamente lo que coincide y listar las diferencias para que una persona las analice. Finanzas pasa a revisar solo las excepciones.

Ejemplo práctico

Una empresa con 600 cobros al mes conciliaba los viernes, lo que le llevaba toda la tarde. Con la rutina diaria a las 8 h, el 94% de las líneas se concilia automáticamente y las 30 a 40 diferencias del mes llegan en una lista con sugerencia del título que debería corresponder.

Errores comunes

• Conciliar solo a fin de mes, cuando los errores ya se acumularon.
• Dar de baja a mano sin registrar el origen, lo que dificulta la auditoría.
• Ignorar comisiones e intereses pequeños que distorsionan el saldo.