Como fazer o fluxo de caixa de uma pequena indústria
Registre as entradas e saídas pela data em que o dinheiro realmente entra ou sai, some o saldo mês a mês e atualize toda semana. Assim, um mês negativo aparece com antecedência, e dá tempo de cobrar, renegociar ou adiar uma compra. Lucro é outra conta: uma empresa lucrativa pode ficar sem caixa.
Aqui você vê como fazer um fluxo de caixa simples. No fim, mostramos uma planilha pronta para isso. Ver o material pronto
Guilherme Rodrigues ItinoseAtualizado em 2 min de leitura
Resumo
- Use a data do pagamento, não a da venda.
- Empresa com lucro pode ficar sem caixa.
- Atualize toda semana.
- Inclua impostos e folha, que não atrasam.
A fábrica está cheia de pedidos, o resultado do mês é bom, e, mesmo assim, falta dinheiro para a folha. Isso acontece porque lucro e caixa são coisas diferentes. A venda de hoje pode virar dinheiro em 60 dias, enquanto o aço e o salário são pagos antes.
O que registrar
Para cada entrada e saída, registre:
- A data em que o dinheiro entra ou sai, não a da venda ou da compra
- Descrição
- Tipo e categoria
- Valor
Inclua o que costuma ser esquecido: impostos, 13º, férias, manutenção anual e parcelas.
A conta do mês
Saldo final = saldo inicial + entradas − saídas
Um exemplo fictício: começa com R$ 15.000, entram R$ 18.500 e saem R$ 36.000. O mês fecha em −R$ 2.500. Mesmo com um mês seguinte melhor, esse buraco precisa ser resolvido antes.
O que fazer quando aparece um mês negativo
Em ordem, do mais barato para o mais caro:
- Cobrar o que está atrasado.
- Negociar antecipação com o cliente, se fizer sentido.
- Renegociar o prazo com o fornecedor.
- Adiar compras e gastos que podem esperar.
- Só então, avaliar crédito, comparando o custo total.
Quanto antes você enxerga, mais opções tem. No dia do vencimento, sobra só o mais caro.
Olhe para o ciclo
Uma pergunta muda muita decisão: quantos dias se passam entre pagar o material e receber do cliente? Se o prazo de recebimento cresce, o caixa aperta, mesmo vendendo mais. Crescer rápido costuma consumir caixa.
A rotina
Toda semana, atualize o que aconteceu e o que mudou na previsão. Compare o previsto com o realizado para melhorar a estimativa. Vinte minutos por semana costumam bastar.
Esta visão é de caixa e não substitui a contabilidade. Use os dois.
Quando terceirizar
- Você precisa de uma análise financeira completa
Quando não terceirizar
- Sua empresa já tem esse controle em um sistema confiável
Perguntas frequentes
Lucro e caixa são a mesma coisa?
Não. A venda pode gerar lucro hoje e só entrar no caixa daqui a 60 dias, enquanto o material já foi pago.
Com que frequência atualizar?
Uma vez por semana é um bom ritmo para uma pequena empresa.
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